2014年，学校审计工作在教育部财务司、学校党委、行政的领导下，在分管校领导直接指导下，结合学校重点工作和主要任务，切实履行审计监督、服务和促进职能，为维护校内经济秩序，推进党风廉政建设，保障学校事业健康发展积极工作。现将2014年审计工作总结报告如下：
一、认真领会十八届三中、四中全会的精神，学习并贯彻落实教育部关于做好《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施工作的通知精神
1、完善学校相关管理制度。按照学校要求，由纪委监察处、审计处、机关党工委牵头，会同基建处、设备处、后勤保障部、信息办、财务处、学科办、科技处、社科处、学校办等部门，结合俞校长经济责任审计整改要求，对学校管理制度进行了全面系统的梳理工作，并从内控和廉政的角度填补管理上的漏洞，完善学校内部控制制度，提高学校防范风险的能力。
2、不断规范内部管理。进一步补充和完善了审计处的规章制度。2014年，新制定了《华东师范大学科研经费审计实施办法》和《华东师范大学审计档案借阅管理办法》两项规章制度以及《审计处网站维护和信息发布管理办法》内部规定，不断完善内部审计工作机制和规范内部审计工作行为。
二、稳步推进科研经费审计工作。根据教育部、上海市教委等文件精神，结合学校实际工作制定了学校科研经费审计实施办法，有计划、有重点地开展科研经费项目审计工作。在深化科研项目经费审签内容的同时，分别对理科类和文科类科研经费项目进行抽查审计。
三、遵照《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》的要求，进一步深化学校处级领导干部经济责任审计工作
1.根据学校经济责任审计联席会议的年度工作计划，并按照组织部门的委托，分步实施审计任务，逐步实现经济责任审计全覆盖。2014年出具处级干部任期经济责任审计报告10项。
2.建立经济责任审计工作例会制度，对内审中遇到的较为复杂和棘手的问题开展集体讨论，制定审计实施方案并进行适当的人员分工协作，不断提高审计质量，降低审计风险。
3.更加关注领导干部任期内的重大决策、内部控制、资金管理的情况，不断加强对审计整改工作的监督力度，从建立健全审计整改、审计结果运用和审计公告制度等三个方面不断思考审计结果的效益性。
四、加强对学校基本建设投资的审计工作
1、维护学校合法权益，节约建设资金。2014年共计完成基建修缮项目审计228项（一万元以上送审项目），工程结算项目送审额11251.32万元，审定额9145.94万元，核减额2105.38万元，平均核减率18.71% 。
2、完善建设项目全过程跟踪审计的实施办法，坚持每周的审价事务所例会制度，研究项目过程审计中的重大问题，强化对审价事务所审计质量跟踪工作。
3、加大审计力度，精选资质高、信誉好的社会审计机构，对投资量大、工程建设周期长的项目，做好全过程跟踪审计服务。同时，加强对项目招投标文件、设计合同和施工承包合同的审核，以及工程造价及工程管理有关的咨询工作，强化对审价事务所审计人员的廉政教育和风险控制。
五、加强审计信息化建设。审计处积极探索审计信息化建设的路径，结合承接的中国教育审计学会的信息化课题，在信息办的大力支持下，初步拟就了审计处信息化建设的方案，搭建的“工程审计管理信息系统”已进入试运行阶段，“财务审计管理信息系统”也已完成与供应商谈判工作。
六、参与学校财经管理工作，积极发挥内审服务与监督功能
审计处与学校职能部门密切配合，不断加强财经管理工作，积极支持学校经费预算管理重心下移和推进二级单位党风廉政建设责任的改革举措。发挥审计在重大建设项目和大额经费使用全过程的监督作用。
1.积极开展教育部加强财务管理自查自纠工作。会同相关职能部门落实教育部的文件精神和学校党委常委会议议决，认真开展财务管理自查自纠工作，积极落实整改措施，完成财务管理自查自纠报告。
2.配合财务处开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理等各类检查工作。
3.配合相关能部门继续落实俞立中校长经济责任审计整改工作；组织协调教育部经济责任审计领导小组开展的陈群校长任中经济责任审计工作。
4.参与基建工程和物资采购招投标、签证、验收等工作。对183项科研项目和财务处送审的银行对账单进行了审签。
七、不断提高队伍素质，加强学习型组织建设
积极组织人员参加教育部、中国教育审计学会、市教委等组织的各类业务培训和工作研讨活动，努力提高内部审计人员的综合素质。2014年新招聘1名工程类审计人员，充实工程审计力量，进一步完善审计队伍专业构成。
2014年审计处获得“机关先进党支部”、“学校档案工作先进集体”。完成中国教育审计学会的科研课题—《教育系统审计信息化研究—内审核心模块的建立和应用》荣获学会年度课题的三等奖。二位同志发表了三篇论文，一位获得中国内部审计协会组织的审计准则知识竞赛二等奖。
华东师范大学审计处
二○一五年一月九日