2017年，学校审计工作在教育部财务司、学校党委、校长的领导下，在协管校领导的直接指导下，紧紧围绕学校中心工作，切实履行审计监督、服务和促进职能，为维护校内经济秩序，推进党风廉政建设，保障学校事业健康发展积极工作。现将2017年审计工作总结报告如下：
（一）认真学习领会党的十九大报告内容，继续深入贯彻落实《教育部关于做好加强直属高等学校内部审计工作的意见》的精神，围绕《华东师范大学2017年工作要点》和《华东师范大学2017年党风廉政建设和反腐败工作要点》努力开展内部审计工作，积极履行审计职责。
1．在推进“两学一做”学习教育常态化制度化中，认真学习领会“党的十九大”精神。通过学习国家最新制定的《中国共产党党章》和“八项规定”实施细则，进一步推进党的思想政治建设和作风建设，严明党的政治纪律和政治规矩，进一步增强党员的创造力凝聚力战斗力。
2.认真贯彻落实《华东师范大学2017年工作要点》和《华东师范大学2017年党风廉政建设和反腐败工作要点》中布置的工作任务，进一步完善学校相关管理制度，强化廉政风险防控，加强审计监督，联合学校办积极落实“涉财涉物”相关检查的整改工作。
3.进一步规范内审工作，成立审计工作委员会，并制定了《华东师范大学审计工作委员会章程》（华师审（2017）2号）；同时，为加强对社会中介机构的监督和管理，提高审计质量，制定了《华东师范大学委托社会中介机构审计管理办法（试行）》（华师审（2017）1号）；在基建工程方面，为进一步加强建设工程管理，根据教育部印发的《教育部关于加强直属高校建设工程管理审计的意见》（教财[2016]11 号），制定了《华东师范大学建设工程管理审计实施办法（试行）》（华师审（2017）3号），不断规范学校的审计管理工作。
（二）加强对学校经济活动的管理和监督，进一步完善内控框架的搭建和内控风险评估工作。
审计处联合相关职能部门，在以前年度内部控制建设工作的基础上，继续对学校重点领域和关键控制环节的风险防控机制进行建设，并同学校开展的廉政风险防控工作相结合，聘请中介机构对学校重点领域和关键控制点的内部控制流程进行梳理和评价，提出意见和建议，目前相关工作正在进行当中。
（三）遵照《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》的要求，加强干部经济责任审计工作。
1. 根据学校经济责任审计联席会议的年度工作计划，积极配合学校机关干部换届工作，持续做好干部经济责任审计工作，实现审计全覆盖，预计年底前共计完成25位领导干部的经济责任审计工作。
2.审计处同时建立了经济责任审计工作例会制度，对审计中遇到的问题开展集体讨论；建立了内审人员复核、分工协作和外聘审计项目联络员等制度，进一步加强对审计全过程的监督和管理，保证了审计质量，提高了审计效率。
3.不断推进审计整改闭环管理。进一步加强对审计整改工作的监督检查力度，完善审计整改程序，在审计报告中明确规定被审计单位应在收到审计报告30日内将审计整改结果签报审计处，有效督促被审单位落实审计整改工作。
4.按机关、学院、直属单位的不同职责，分别从“依法依规、规范管理、取得绩效”三方面界定审计内容，更加关注领导干部任期内的重大决策、内部控制、资金管理和贯彻执行“八项规定”等情况。在审计组织形式采用1+X的模式，在对企业领导干部经济责任审计时，同步进行专项资金审计、财务收支项目审计，实现“一审多果、一审多用”。并逐步建立完善审计方式、审计内容、审计程序、审计方法以及审计范围的统一。
（四）稳步推进科研经费审计工作。
1.根据学校科研经费实际管理情况，结合审计联席会议的工作计划，在深化科研项目经费审签的同时，对需要接受外部审计的重大科研项目进行校内预审工作。
2.在审计中主要对劳务费、材料费、差旅费、委托测试费、外拨经费五类支出的合规性进行审计，及时发现问题，查找原因，积极督促相关部门进行整改。
3.2017年，我们对7项科研项目进行了结题前的预审工作，出具了《科研经费审计意见书》，在预算执行、设备采购和劳务费发放等方面共计提出整改建议5条，更好地协助了科研管理部门对科研经费项目进行有效的监督和管理。
（五）加强对学校基本建设投资的审计工作
1.维护学校合法权益，节约建设资金。截止到11月30日共计完成基建修缮项目审计306项。
2.基建及大型修缮方面：
（1）继续加大对委托跟踪审计的协调和管理。对学校跟踪审计项目提供审计咨询服务，及时对工程设备询价、工程造价预算、跟踪审计月报、工程进度款等报告和文件进行审核。
（2）稳步推进工程竣工结算审计。及时对工程造价分析、物耗指标、工日指标、经济指标的合理性进行复核审查，并对工程中使用的主要材料、工程设备的计价依据，以及造价编制说明进行审核。
（3）进一步加强对工程建设招投标文件及相关合同的审核力度，提出改进意见和建议。
3.零星修缮方面：
（1）较好地完成了修缮项目的审计委托、协调和监督工作。根据2016年度项目的进展情况，调整了委托节奏，规定了审计时间结点，规范了报告格式。截至2017年11月30日，共计审结项目295项。
（2）就零星修缮审计中存在的问题及时召开沟通会，加强同建设方和事务所的沟通，有效利用微信群、审计信息系统、邮件等多种形式加强工作交流，提高工作效率。
（3）参与学校修缮工程项目的招投标、合同等前期审核工作，根据修缮项目的特点，与管理部门协商招标文件格式及相关合同模板。并对学校的维修工程业务，从建设流程、内控要求到工程预算、费用等多个方面提供审计咨询服务。
（六）加强审计信息化建设。审计处搭建的“工程审计管理信息系统”已进入正常运行阶段，相关数据库正在积累过程中，已实现项目审计进程和结果的全覆盖，为进一步提高审计工作的质量和效率提供了保障。
（七）参与有关经济管理工作，积极发挥内审服务与监督功能
作为学校经营性资产管理和资源保障委员会成员，积极参与有关管理制度和业务事项的审议工作，努力发挥审计建言献策的咨询功能。
密切与国资处、华大资产经营公司在企业年报审计、破产清算、清产核资和资产评估工作上的协同合作和业务指导，分类分级开展了企业各类审计工作。
参与基建、修缮工程和物资采购招投标、签证、验收，以及对科研项目、银行对账单审签等一系列日常工作。
（八）不断提高队伍素质，加强学习型组织建设
1.积极组织人员参加教育部、中国教育审计学会、市教委等组织的各类业务培训和工作研讨活动，加强与兄弟院校的学习和交流，努力提高内部审计人员的综合素质。
2.强化岗位责任制，提高业务工作的执行能力，积极创造锻炼机会，发挥每个人的工作积极性和专业特长，2017年审计处有2位同志分别借调教育部和上海市巡视工作组参加巡视工作。