2020年，学校审计工作在学校党委、学校行政的领导下，在分管校领导、协管校领导的直接指导下，紧紧围绕学校第十三次党代会精神、一流大学建设方案、“迎双庆 促发展 惠民生”三年行动计划等改革发展要求，坚持疫情防控与业务开展统筹推进，切实履行审计职能，提升审计工作质量，做好常态化“经济体检”工作。现将2020年度学校审计工作情况报告如下：
一、坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，努力提高自身政治站位，不断完善学校监督体系
1.不断推进完善学校监督体系。习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上强调党对审计工作的领导，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。2020年审计处继续加强同纪委办/监察处、巡察办、组织部、人事处、财务处、招标办等部门的沟通协调，建立信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同督促落实等工作机制，积极促进学校党内监督、校内巡察、行政监督、审计监督、财务监督等监督协同体系的建立，努力提升学校监督的整体成效。
2.不断强化对我校中层领导干部的监督管理。积极探索“党政同审”新模式，不断完善 “任前有告知、任中有检查、任期有整改”的履职监督体系。按照“三个区分开来”重要要求，客观反映问题，准确界定责任，促进干部履职尽责、担当作为、干事创业。
3.强化审计监督和审计成果的运用。突出抓好审计整改落实工作，强化被审计单位整改主体责任，将审计整改与教育部巡视、学校巡察工作贯通融合，形成合力，一体整改，分阶段适时开展审计“回头看”，评估审计整改成效，深入开展重大工程项目复核及管理审计。对审计发现的普遍性、倾向性问题进行综合分析，有效推动学校治理体系建设和治理能力提升。
4.推动建立风险导向机制和问责机制,定期向学校提出预警事项。在全覆盖的基础上突出审计重点，着力从体制机制和管理层面提出有效化解矛盾、促进问题解决的意见与建议，不断扩大审计工作的影响力，增强审计成果的前瞻性，切实发挥好“经济体检”作用。
二、推动国家和学校重大政策措施落地落实，不断完善学校审计工作体制机制
1.在审计中重点关注中央八项规定精神和廉政风险防控落实情况，促进令行禁止。针对重点业务、关键环节和重要岗位，重点关注“三公”经费和会议费、中央八项规定及其实施细则精神和厉行节约反对浪费有关规定执行等情况，检查国家和学校重大政策措施落地落实情况，评价各部门内部控制体系健全性和执行的有效性，查找内部控制及风险管理薄弱环节。加大对基本建设各环节的适当性、合法性和有效性的监督和评价力度，从建设工程管理活动的业务流程入手，对建设工程不同阶段的审计内容进行规范及事先告知，重点关注项目建设程序、招投标、承发包、合同管理、资金管理、投资管理、竣工验收等关键环节。聚焦解决体制性障碍、机制性梗阻、制度性缺陷。
2.积极配合第五轮第二巡察组对审计处驻点巡察工作。对于此次巡察指出的问题和不足，审计处高度重视，并将整改工作作为一项严肃的政治任务来抓，主动认领巡察报告中发现的问题，确保巡察整改任务条条要整改、件件有着落。对于“即知即改、立行立改”的问题，在巡察发现问题过程中立即组织进行整改；对于“需要长期执行”的问题，着力构建部门的“巡察整改常态化、长效化机制”；对于整改工作过程中出现的新情况、新问题，及时研究部署，提出有针对性的整改措施；对已经形成举措、落实落地的，及时跟踪评估，视情况进行调整优化。
3.及时制定修订审计规章制度，制度先行,强化规矩意识。根据教育部新修订的《教育系统内部审计工作规定》等文件精神，及时调整优化审计流程，修订完善了《华东师范大学审计工作规定》《华东师范大学审计工作委员会章程》等制度，补充制定了《华东师范大学基建和大型修缮工程跟踪审计实施细则（试行）》《华东师范大学修缮工程竣工结算审计实施细则（试行）》等制度，规范管理。加大对受托社会中介机构的指导、监督、检查和评价考核，合理界定委托方和受托方各自的权力和义务。
4.“开门搞审计”，加强政策宣传和解读。推出“审计建议书”机制，根据审计报告结果，分别向实验室与设备管理处、发展规划部、财务处、学校办公室、招投标与政府采购办公室等部门出具审计建议书。针对院系级单位和职能部门的不同特点，分别制定了《中层领导干部经济责任告知书》和审计资料清单等。对部门网站进行改版和完善，及时发布国家和学校审计政策和动态，公示审计业务流程，对国家法律法规和部门行业政策做到及时更新、及时解读。积极利用好书记例会、纪检干部专题研讨班、审计进点会等优质资源平台，对相关专业知识进行宣讲，有针对性地进行分类指导。
三、不断深化预决算审计，消除审计监督盲点
积极推动全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，将预算执行与决算审计列为年度常规工作，不断提高教育经费使用的规范性、安全性和有效性。本年度对2019年度财务预算执行与决算进行审计，共计审计资金46.42亿元，提出审计综合意见和建议8条。充分发挥审计“揭示问题、规范管理、促进改革、提高效益”的监督作用。
四、深入开展领导干部经济责任审计工作，促进权力规范运行和反腐倡廉
持续做好干部经济责任审计工作，积极推进领导干部任中审计和党政领导干部同步审计工作，努力实现对重点部门、关键岗位主要负责人在其任期内至少审计一次的目标。
截至2020年11月15日，审计处共完成了17项领导干部任期经济责任审计，其中离任审计6项，任中审计11项。审计对象包括行政正职领导14项、党组织正职领导3项，其中涉及科技处、国有资产管理处、财务处、基建处、后勤保障部等内部控制关键岗位正职领导10位。审计范围覆盖4个二级学部（院）、系（所），10个机关部、处、室。审计资金总额36.78亿元，发现问题资金2357万元（占资金总额的6.5‰），提出审计建议43条。
不断深化完善经济责任审计工作机制，促进加强内部风险防控，对内建立“审计复核机制”、“分工协作机制”和“外聘审计项目联络员机制”，对外加强对审计整改情况的跟踪检查，实行“问题清单”“整改清单”“销号清单”对接机制，同时加强审计整改工作联动机制，协同纪委监察处、巡察工作办公室和组织部共同推进“整改督查机制” 和“责任追究机制”的建立健全工作。
五、稳步推进科研经费审计工作
根据学校科研经费管理监督需要和审计资源等实际情况，结合科研经费审计联席会议的工作计划，在深化科研项目经费审签的同时，对部分重大科研项目进行审计工作。在保障财政资金安全的同时深化落实科研项目“放管服”精神，着力完善以信任为前提的科研管理监督机制，引导科研人员坚守法纪底线，在审计中重点关注劳务费、材料费、差旅费、委托测试费、外拨经费五类支出的合规性进行审计，及时发现问题，查找原因，积极督促相关部门进行整改。
2020年，完成科研项目审计7项，其中文科类3项，理科类4项，审计资金2488.24万元，提出审计意见9条，建议财务调账189条，协助科研管理部门对科研经费项目进行有效的监督和管理。
六、整合审计资源，发挥整体优势，加大专项审计监督力度
坚持问题导向和目标导向，促进学校“内涵式”发展，根据学校完善治理的需要开展专项审计，2020年分别对2019年度学生资助资金、亚欧商学院精品硕士、淮海路物业收支等3个项目开展了专项审计，规范资金的使用，提高资金的支出绩效。
七、加强对学校基本建设投资的审计工作，不断提升审计结果质量和层次
（一）基建及大型修缮方面
1.结算审计项目
2020年已完成7项基建及大修工程及17项配套工程的结算审计工作。累计送审金额27660.67万元，审定金额23419.54万元，审减金额4241.13万元，审减率15.33%。另有4个项目的结算审计正在积极推进中。
2.跟踪审计项目
在跟踪审计中逐步推进管理审计，按规定对跟踪审计过程中的各类招投标文件、合同、变更、签证及进度款支付进行审核。已完成13个项目的现场跟踪审计；18个项目仍在跟踪审计阶段；4个项目即将启动。复核跟踪审计项目的71个招标文件（含清单及控制价）及合同审核意见113份，其他审核意见23份。审核进度款13份，累计送审金额8579.96万元，核定进度款6510.89万元；审核材料批价计变更签证5份，累计送审金额109.32万元。
3.竣工决算审计项目
本年度启动新建河口海岸大楼项目竣工决算审计，项目已基本完成。
4.审计复核检查
为进一步加强学校工程管理审计工作的质量和效果，规范建设工程管理，审计处积极推进审计复核检查工作的开展，本年度完成2个项目的审计复核检查工作。
5.其他工作
继续坚持每周审计例会制度，及时发现问题解决问题。启动审计预警机制，对学校工程建设存在风险的事项进行预警。
（二）零星修缮方面
进一步梳理规范流程和相关文件，保证审计时效性，提高审计质量。参与学校修缮工程项目的招投标、合同等前期审核工作，从建设流程、内控要求、工程预算、费用支出等多个方面提供咨询服务。2020年度共计审结276项，已结算项目送审金额为7045.76万元，审定金额为6303.36万元，审减金额为742.39万元，核减率为10.54%。
本年度新增开展了2项跟踪审计，分别为屋面防水及外墙维修四期和樱桃河滨岸改造及慢行系统二期；延续去年1个，樱桃河滨岸改造及慢行系统一期建设项目。在审计过程中及时收集审计资料和证据，对存在较大投资控制风险的内容给出预警提示，对专业分包的控制价、专业分包中标单位的中标文件和专业分包合同进行分析，并提出意见和建议，督促相关单位在后期管理中加以防范。
八、积极参与有关经济管理工作，在服务中体现监督，寓监督于服务之中
作为学校经营性资产管理和资源保障委员会成员，积极参与有关管理制度和业务事项的审议工作，努力发挥审计建言献策的咨询功能。
密切与国资处、资产经营公司在企业年报审计、破产清算、清产核资和资产评估工作上的协同合作和业务指导，分类分级开展了企业各类审计工作。
九、积极探索信息化审计路径方法，提升内部审计监督效能
根据《教育部关于推进直属高等学校内部审计信息化建设的意见》要求，向信息化要资源，向大数据要效率，重点推进审计信息化平台的建设，全面提高审计监督的综合能力。在构建财务、工程审计管理系统的同时，建立健全有效的内部审计数据采集机制，确保审计所需电子数据的及时性、完整性、真实性。积极探索新的审计模式和审计方法，运用“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计模式，不断推动内部审计的科学发展。根据管理工作需要，分步骤建设和完善内部审计管理系统，推进全流程管理。同时，优化审计人员知识结构，提高审计队伍的信息化应用能力。
十、努力建设高素质专业化审计干部队伍，促进内部审计向专家型审计方向发展
坚持以队伍建设为本，“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”，通过“以审代训”、培训交流等形式，不断优化知识结构，提升政治能力、专业能力、宏观政策研究能力和审计信息化能力。积极为学校巡察工作输送青年干部，“以干代训”，加强后备干部储备。
强化岗位责任制，提高业务工作的执行能力，积极创造锻炼机会，发挥每个人的工作积极性和专业特长。积极组织人员参加教育部、中国教育审计学会、上海市教委等组织的各类业务培训和工作研讨活动，加强与兄弟院校的学习和交流，努力提高内部审计人员的综合素质。
助力学校发展和“双一流”建设工作，关注青年职工的发展，不断激发年轻人的工作热情和工作干劲，向学校输送1位同志担任行政机关二工会副主席并获得学校优秀工会干部称号，推荐1位同志担任机关青年联谊会副会长，1位同志被学校聘为孟宪承书院兼职班主任。